ডু পোর্ট আইডিটিটি সংজ্ঞা এবং উদাহরণ।

এটি কী:

ড্যুপাঁট পরিচয় ইকুইটি (রোও) - মুনাফা মার্জিন, মোট সম্পত্তির লেনদেন এবং আর্থিক লিভারেজ - যাতে প্রত্যেকে গভীরভাবে পরীক্ষা করতে পারে।

এটি কীভাবে কাজ করে (উদাহরণ):

ড্যুপ্যান্ট পরিচয়টিও ডু পোর্ট বিশ্লেষণ হিসাবে উল্লেখ করা হয়েছে।

আমরা ড্যুপয়েন্ট পরিচয় ব্যবহার করার আগে, ROE এর মৌলিক সূত্রটি হল:

ROE = মুনাফা মার্জিন এক্স সম্পদ টার্ণওভার এক্স লিভারেজ ফ্যাক্টর

ডুপ্রন্ট পরিচয় রাউকে আরও নিচে ফেলে দেয়:

ROE = (নেট আয় / আয়) এক্স (রাজস্ব / মোট সম্পদ) x (মোট সম্পদ / শেয়ারহোল্ডারের ইক্যুইটি)

উদাহরণস্বরূপ, কোম্পানী XYZ জন্য নিম্নলিখিত তথ্য বিবেচনা করা যাক:

উপরের সূত্র ব্যবহার করে, আমরা যে কোম্পানির XYZ এর ROE হিসাব করতে পারেন:

রোয়ে = ($ 2,000 / $ 10,000) x ($ 10,000 / $ 25,000) x ($ 25,000 / $ 5,000) = 0.20 x 0.40 এক্স 5 = 0.40 বা 40%

ড্যুপ্যান্ট পরিচয়টি মুনাফা মার্জিন ($ 2,000 / $ 10,000) এ প্রদর্শিত সংখ্যার বিশ্লেষণ করে কোম্পানির XYZ এর ROE খুঁজে পেতে স্যাট টার্নওভার ($ 10,000 / $ 25,000) এবং লিভারেজ ফ্যাক্টর ($ 25,000 / $ 5,000)।

কেন এটি জরুরী:

ড্যুপেন্ট আইডেন্টিটি গুরুত্বপূর্ণ কারণ এটি একটি বিশ্লেষককে বুঝতে সাহায্য করে একটি কোম্পানী এর রোড ড্রাইভিং; লাভ মার্জিন অপারেটিং দক্ষতা একটি প্রতিফলন; সম্পদ ঘাটতি সম্পদ দক্ষ ব্যবহার একটি প্রতিফলন; এবং লিভারেজ দেখায় যে কোনও সংস্থার মুনাফা চালানোর জন্য ঋণের উপর কতটুকু নির্ভর করে।

পদ্ধতিটি স্বীকৃত হয় যে মুনাফা ছাড়াও, এটা বোঝা গুরুত্বপূর্ণ যে একটি কোম্পানির সম্পদের বিক্রয় বা নগদ কতটা দক্ষতার সাথে বিকশিত হয় এবং কীভাবে একটি কোম্পানিকে উৎপাদনের জন্য ঋণ ব্যবহার করে। ক্রমবর্ধমান রিটার্ন।

এই তিনটি উপাদান ব্যবহার করে, ডউপ্যান্ট পরিচয় বিশ্লেষক একটি সংস্থা বিশ্লেষণ করতে সক্ষম হবেন, দক্ষতার সাথে নির্ধারণ করুন যেখানে কোম্পানি দুর্বল এবং দৃঢ় এবং তাড়াতাড়ি তা জানতে ব্যবসার কি কি ক্ষেত্রগুলি (অর্থাত, ইনভেন্টরি ব্যবস্থাপনা, ঋণ কাঠামো, মার্জিন) আরো উত্তর জন্য পরিমাপ এখনও বিস্তৃত, এবং বিস্তারিত বিশ্লেষণের জন্য কোন বিকল্প নয়।

এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে ডোপপ্যান্টের পরিচয় উভয় ব্যালেন্স শীট পরিমাপ (যা নির্ধারিত সময়ে নির্ধারিত সময়ে হিসাব করা হয়) এবং আয় বিবৃতি ব্যবস্থা (যা সময় একটি ব্যবধান পরিবেষ্টন)। ফলস্বরূপ, প্রধান সম্পত্তির ক্রয়, অধিগ্রহণ বা অন্যান্য গুরুত্বপূর্ণ পরিবর্তনগুলি ROE গণনাকে বিকৃত করতে পারে। অনেক বিশ্লেষক এই বিকৃতি কমানোর জন্য গড় সম্পদ এবং শেয়ারহোল্ডারদের ইকুইটি ব্যবহার করে, যদিও এই পদ্ধতিটি অনুমান করা হয় যে ভারসাম্য পরিবর্তনের কারণে বছরে ধারাবাহিকভাবে পরিবর্তন ঘটেছে, যা সঠিক নাও হতে পারে।