আইআরএ বা 401 (কে)? সিদ্ধান্ত একটি গাইড

ক্যাথরিন হাওয়ার দ্বারা, সিএফপি

আমাদের সাইটে ক্যাথরিন সম্পর্কে আরও জানুন একজন উপদেষ্টাকে জিজ্ঞাসা করুন

অবসর পরিকল্পনা জন্য নিয়ম বিভ্রান্তিকর হতে পারে। অবদান, প্রত্যাহার, আয় এবং কর সম্পর্কিত সম্পর্কিত সীমাবদ্ধতা এবং প্রয়োজনীয়তাগুলি আপনার সঞ্চয়গুলির জন্য সেরা স্থান নির্ধারণ করা কঠিন করে তোলে। বিভিন্ন কোর্সের জটিলতার জন্য নিবেদিত সম্পূর্ণ কোর্স রয়েছে, তবে আপনি কেবল কয়েকটি কী বিশদ সহ মূল বিষয়গুলির একটি ভাল ধারণা পেতে পারেন।

সুতরাং একটি 401 (কে) এবং একটি আইআরএ মধ্যে পার্থক্য কি? শুরুতে, 401 (কে) আপনার কাজের মাধ্যমে আপনাকে সরবরাহকৃত অবসরপ্রাপ্ত সঞ্চয় পরিকল্পনা এবং আপনার নিয়োগকর্তার দ্বারা পরিচালিত। অন্যদিকে, একটি আইআরএটি অবসরপ্রাপ্ত সঞ্চয় পরিকল্পনা যা আপনি নিজের দ্বারা সেট আপ এবং পরিচালনা করেন।

আইআরএর দুটি প্রাথমিক ধরনের: ঐতিহ্যগত এবং রথ। তাদের মধ্যে প্রধান পার্থক্য থাকা কখন আপনি ট্যাক্স এবং কি আপনি ট্যাক্স দিতে। একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ সঙ্গে, আপনি আপনার কর স্থগিত পেতে। ট্যাক্স বিলম্বিত অর্থ এই বছরে আপনি যে অর্থটি অবদান রেখেছেন তার উপর আপনি কর দেন না (তাই আপনার ২015 ট্যাক্স বিল হ্রাস করা হয়), তবে আপনি পরে অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থের জন্য করের উপর কর দেবেন। আপনি যদি অবসর গ্রহণে অর্থ প্রত্যাহারের সময় কম ট্যাক্স ব্রেকেটে থাকবেন, তবে অনুমান করা হয় যে আপনি ট্যাক্সের অগ্রিম অর্থ প্রদানের চেয়ে করের কম অর্থ প্রদান শেষ করেন। একটি রথ আইআরএ সঙ্গে, আপনি আপনার অবদান উপর কর প্রদান, কিন্তু আপনার প্রত্যাহারের উপর না।

অবদান এবং আয় সীমাতে আসে যখন এই পরিকল্পনা ধরনের এছাড়াও ভিন্ন। নিচের তালিকাটি সম্পূর্ণ নয়, তবে এটি ট্যাক্স চিকিত্সা, আয় এবং অবদান নিয়মগুলি সর্বাধিক সাধারণ অবসর পরিকল্পনাগুলির ধরনগুলিতে কীভাবে পরিবর্তিত হয় তা ব্যাখ্যা করে:

	401 (ট)	ঐতিহ্যগত আইআরএ	রথ আইআরএ
ট্যাক্স চিকিত্সা	অবদানসমূহ ট্যাক্স বিলম্বিত। মানে আপনি যে অর্থ রাখা আয়কর পরিশোধ করেনি - আপাতত এখন না. আপনি যখন অ্যাকাউন্ট থেকে পরে অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থোপার্জন করবেন তখন আপনি আপনার দেওয়া অর্থের উপর কর প্রদান করবেন - আপনার অবদান এবং কোন বিনিয়োগ উপার্জন উভয়ই (সুদ, লভ্যাংশ বা লাভের আকারে)।	একটি 401 (কে) হিসাবে, আপনার অবদান ট্যাক্স বিলম্বিত। আপনি যে টাকা রাখা আছে উপর আয়কর পরিশোধ না (এখনো), এবং আপনি পরে অর্থ উত্তোলন (উভয় অবদান এবং উপার্জন) উপর কর প্রদান করেন।	অবদানসমূহ পোস্ট ট্যাক্স। আপনি যে টাকা রাখা আছে ইতিমধ্যে ট্যাক্স দেওয়া। তার মানে আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করা হয় না, কারণ এটি ঐতিহ্যগত IRA বা 401 (k) অবদানগুলির সাথে থাকবে। অবসর সময় আপনার প্রত্যাহার হয় করমুক্ত। রথের দুর্দান্ত সুবিধাটি হল যে আপনি আপনার অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ উপার্জনগুলিতে কর দিতে হবে না, যেমন আপনি একটি ঐতিহ্যগত IRA করতে চান।
অবদান সীমা	২015 সালে আপনি 401 (কে) তে অবদান রাখতে পারেন $18,000.	2015 এর জন্য সর্বাধিক ট্যাক্স বিলম্বিত অবদান $5,500. যদি আপনি 401 (কে) হিসাবে অবসরপ্রাপ্ত একটি পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত হন - আপনার আয় কতটুকু ট্যাক্স বিলম্বিত হয় তা আপনার সীমার মধ্যে থাকতে পারে, আপনার আয় (নীচে দেখুন) এর উপর নির্ভর করে.আপনি যদি আচ্ছাদিত না হন কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা, আপনি সম্পূর্ণ পরিমাণ ট্যাক্স বিলম্বিত অবদান রাখতে পারেন।	2015 জন্য সর্বোচ্চ অবদান $5,500. তবে, যদি আপনার আয় নির্দিষ্ট সীমা অতিক্রম করে (নিচে দেখুন), আপনার অনুমোদিত অবদান হ্রাস বা বাদ দিতে পারে। (তবে, আপনার আয় সীমা অতিক্রম করে থাকলেও একটি ঐতিহ্যগত IRA রথ আইআরএতে রূপান্তরিত করা সম্ভব।)
		বিঃদ্রঃ: $ 5,500 বার্ষিক সর্বোচ্চ একটি মিলিত জন্য সীমা সব একজন ব্যক্তির IRAs - উভয় ঐতিহ্যগত এবং রথ। অন্য কথায়, আপনি আপনার আইআরএতে মোট $ 5,500 টি দিতে পারেন, প্রতিটিতে $ 5,500 নয়।
"ক্যাচ আপ" অবদান	আপনি 50 বা তার বেশি বয়সী হলে, আপনি অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন $6,000 2015 সালে আপনার 401 (কে)।	আপনি 50 বা তার বেশি বয়সী হলে, আপনি অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন $1,000 এই বছর.	আপনি 50 বা তার বেশি বয়সী হলে, আপনি অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন $1,000 এই বছর.
		বিঃদ্রঃ: নিয়মিত অবদান সীমা হিসাবে, ক্যাচ-আপ অবদানগুলিতে $ 1,000 টুপি একটি মিলিত যে প্রযোজ্য সীমাবদ্ধ সব একজন ব্যক্তির IRAs এর।
আয় সীমা	কোন আয় সীমা। যে কেউ সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন।	আপনি কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত করা হয় এবং যদি আপনার আয় $ 61,000 এর বেশি হয় তবে একক বা $ 98,000 বিবাহিত হলে আপনার ট্যাক্স বিলম্বিত অবদান সীমিত হবে - আপনার আয় যত বেশি হবে তত কম আপনি ট্যাক্স-বিলম্বিত অবদান রাখতে পারবেন। বিবাহিত হলে একক বা $ 118,000 যদি আপনি $ 71,000 এর বেশি উপার্জন করেন তবে আপনার অবদানটি কোনও ট্যাক্স বিলম্বিত নয়।আপনি কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত না হয়, তারপর আপনি আয় নির্বিশেষে, সম্পূর্ণ ট্যাক্স বিলম্বিত অবদান করতে পারেন।উভয় ক্ষেত্রে, আপনি আপনার ট্যাক্স বিলম্বিত অবদান শীর্ষে অর্থ প্রদান করতে পারেন - এমনকি $ 5,500 সীমা ছাড়িয়েও - কিন্তু অতিরিক্ত ট্যাক্স বিলম্বিত না। (ট্যাক্স-বিলম্বিত সীমা অতিক্রম করার ক্ষেত্রে এটি অবদান রাখে না কারণ আপনি ট্যাক্স বেনিফিটগুলি পান না এবং আপনার অর্থটি দীর্ঘ সময়ের জন্য আবদ্ধ হয়।)	আপনি যদি একক হন তবে আপনার অনুমোদিত রথ আইআরএর অবদান রয়েছে হ্রাসপ্রাপ্ত যদি আপনি বছরে $ 116,000 বেশি উপার্জন করেন এবং আপনি সব অবদান রাখতে পারবেন না যদি আপনি 131,000 ডলারের বেশি উপার্জন করেন। আপনি যদি বিয়ে করেন তবে সংশ্লিষ্ট সীমা $ 183,000 এবং $ 193,000। এই সীমা প্রযোজ্য নির্বিশেষে আপনি কর্মক্ষেত্রে একটি অবসর পরিকল্পনা দ্বারা আচ্ছাদিত কিনা।
তোলার	সাধারণত, উত্তোলন (উকিল "বিতরণ") হয় taxed সাধারণ আয় হিসাবে। বয়স 59.5 আগে withdrawal একটি অতিরিক্ত বিষয় কর জরিমানা, যদিও যে শাস্তি নির্দিষ্ট ক্ষেত্রে মওকুফ করা যেতে পারে।	সাধারণভাবে, প্রত্যাহার হয় taxed সাধারণ আয় হিসাবে। বয়স 59.5 আগে withdrawal একটি অতিরিক্ত বিষয় কর জরিমানা, কিন্তু শাস্তি কিছু ক্ষেত্রে মওকুফ করা যেতে পারে।	অবদান প্রত্যাহার হয় untaxed। বিনিয়োগ আয় প্রত্যাহার হয় untaxed যদি 5২ বছর বয়সের পরে তৈরি হয় এবং আপনি অন্তত পাঁচ বছর ধরে রথ আইআরএ করেছেন। সাধারনত, আয় 59 য় আগে উপার্জন প্রত্যাহার হয় taxed, এবং একটি অতিরিক্ত শাস্তি প্রযোজ্য হতে পারে।

এই নিবন্ধটি নাসদক এ প্রদর্শিত হয়।

IStock মাধ্যমে ইমেজ।