রথ আইআরএ প্রত্যাহারের জন্য 5 বছরের নিয়ম
D लहंगा उठावल पड़ी महंगा Lahunga Uthaw 1
সুচিপত্র:
- প্রত্যাহারের জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম
- রথ রূপান্তর জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম
- সুবিধাভোগীদের জন্য পাঁচ বছরের শাসন
- এরপর কি?
- আবিষ্কার সেরা রথ আইআরএ প্রদানকারী
- হিসাব আপনার রথ আইআরএ অবদান কত মূল্য হবে
- শেখা রথ IRAs সম্পর্কে আরো
রথ আইআরএস উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধার প্রস্তাব দেয় - এবং, অস্পষ্টভাবে, স্ট্রিং সংযুক্ত আছে। আপনি যখন ডিস্ট্রিবিউশনগুলি গ্রহণ করেন তখন পেনাল্টি বা করগুলির স্টিকার শক এড়াতে আপনাকে এই বিনিয়োগ অবসর অ্যাকাউন্টগুলির জন্য আইআরএস নিয়মগুলি মেনে চলতে হবে।
নীচে, আমরা রথ আইআরএ প্রত্যাহারের জন্য তিনটি নিয়ম আচ্ছাদিত করেছি, যার মধ্যে জরিমানা এড়ানোর জন্য পাঁচ বছরের শর্ত রয়েছে। আপনি বিনিয়োগ আয় (এছাড়াও বিতরণ হিসাবে পরিচিত) প্রত্যাহার করতে পারেন আগে এক, সাধারণ অপেক্ষা সময়ের জন্য প্রযোজ্য, অন্য রথ রূপান্তর প্রযোজ্য, এবং চূড়ান্ত উপকারীদের সাথে সম্পর্কিত।
আপনি প্রতিটি সম্পর্কে জানা প্রয়োজন কি এখানে।
প্রত্যাহারের জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম
রথ আইআরএর বিনিয়োগের আয়ের প্রত্যাহারের জন্য পাঁচ বছরের শাসনের প্রয়োজন যে আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে আপনার অ্যাকাউন্টটি ধরে রাখতে পারেন, আপনি কোনও আয় ছাড়াই সেই উপার্জনটি ট্যাপ করতে পারেন। এই নিয়মটি বিনিয়োগ উপার্জনগুলিতে বিশেষভাবে প্রযোজ্য তা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যে অবদানগুলি করেছেন তা প্রত্যাহার করা যেতে পারে কারণ আপনি ইতিমধ্যে এই অর্থের উপর কর প্রদান করেছেন।
এই আইআরআর আইআরএস দ্বারা কর প্রত্যাহার বিবেচনা করা হবে কিনা তা নির্ধারণ করে। যদি এটি না হয় তবে আপনি আপনার বন্টনের উপার্জন অংশে কর এবং 10% জরিমানা দিতে দায়বদ্ধ হতে পারেন। (আপনি কীভাবে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার বিবেচনা করছেন তা জানতে এখানে ক্লিক করুন।)
এই নিয়মটি বিনিয়োগ উপার্জনগুলিতে বিশেষভাবে প্রযোজ্য তা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যে অবদানগুলি করেছেন তা প্রত্যাহার করা যেতে পারে কারণ আপনি ইতিমধ্যে এই অর্থের উপর কর প্রদান করেছেন।
পাঁচ বছর মেয়াদ শুরু হয় ২011 সালের জানুয়ারিতে আপনি যে কোনও রোথ আইআরএতে আপনার প্রথম অবদান রাখেন। একবার আপনি পাঁচ বছর মেয়াদ উত্তীর্ণ হয়ে গেলে, কর মুক্ত হিসাবে যোগ্যতা অর্জনের জন্য উপার্জন প্রত্যাহারের জন্য, তারা অবশ্যই 5 য় জুনের পরে বা নির্দিষ্ট ব্যতিক্রমগুলির জন্য যোগ্য হওয়ার কারণেও করা উচিত। আপনি যদি পাঁচ বছরেরও কম সময়ের জন্য আপনার রথটি পেয়ে থাকেন, তবে ব্যতিক্রমগুলিও রয়েছে যা প্রত্যাহার করা উপার্জনগুলির 10% পেনশনের জন্য হুক থেকে আপনাকে সরিয়ে নিতে পারে - কিন্তু সমস্ত আয়কর নয়।
| এই কারণে উপার্জনগুলির প্রাথমিক বিতরণ যোগ্য বিবেচিত হয়: করের সাপেক্ষে না বা 10% জরিমানা | এই কারণে উপার্জনগুলির প্রাথমিক বিতরণগুলি ব্যতিক্রম হিসাবে বিবেচনা করা হয়: আয় হিসাবে করযোগ্য, কিন্তু 10% শাস্তি সাপেক্ষে নয় |
|---|---|
| আপনি অন্তত পাঁচ বছর ধরে একটি রথ আইআরএ করেছেন এবং আপনি নিম্নোক্ত পরিস্থিতিতে একটিকে বিতরণ করছেন: • আপনার বয়স 59 1/2 বা তার বেশি • আপনি স্থায়ীভাবে এবং সম্পূর্ণরূপে নিষ্ক্রিয় • অ্যাকাউন্ট মালিকের মৃত্যুর পর রথ আইআরএ সুবিধাভোগী হিসেবে • প্রথমবার হোম ক্রয়ের জন্য $ 10,000 পর্যন্ত ব্যবহার করতে | • আপনি যোগ্য শিক্ষা খরচ জন্য বন্টন গ্রহণ করা হয় • আপনি অনির্বাচিত চিকিৎসা ব্যয়গুলির জন্য বন্টন গ্রহণ করছেন যা বছরের জন্য আপনার সামঞ্জস্যযুক্ত মোট আয় 7.5% বা স্বাস্থ্য বেকার প্রিমিয়ামগুলি যখন আপনি বেকার হন • আপনি যোগ্য সংরক্ষণী বিতরণগুলি গ্রহণ করছেন (সামরিক দায়িত্বের সদস্যদের জন্য সক্রিয় দায়িত্বের সদস্যদের জন্য) • আপনি সার্থক সমান বিতরণ একটি সিরিজ গ্রহণ করা হয় • বিতরণ একটি আইআরএস আয়ের কারণে হয় • তোমার আছে না অন্তত পাঁচ বছর ধরে একটি রথ আইআরএ অনুষ্ঠিত, কিন্তু আপনি 59 1/2 বা তার বেশি বয়সী, স্থায়ীভাবে এবং সম্পূর্ণভাবে অক্ষম, অ্যাকাউন্ট মালিকের মৃত্যুর পরে অথবা প্রথমবারের মতো হোম ক্রয়ের জন্য $ 10,000 ব্যবহার করে রথ আইআরএ উত্তরাধিকারী |
রথ রূপান্তর জন্য পাঁচ বছরের নিয়ম
উপরে বর্ণিত নিয়ম অনুসারে, একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ অথবা 401 (কে) থেকে রথ আইআরএ রূপান্তর থেকে অর্থ প্রত্যাহারের জন্য শাস্তি প্রদানের জন্য পাঁচ বছর অপেক্ষাের সময়কালের আওতায় আনা হয়।
পাঁচ বছরের মেয়াদ ট্যাক্স বছরের প্রথম দিনে শুরু হয় যার মধ্যে আপনি অর্থ রূপান্তরিত করেন।
এই নিয়মের জন্য, পাঁচ বছরের মেয়াদটি ট্যাক্স বছরের প্রথম দিনে শুরু হয় যার মধ্যে আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে অর্থ রূপান্তরিত করেছেন (অথবা একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা থেকে রোলওভার করেছেন) আপনার রথ আইআরএতে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি মে মাসে একটি রূপান্তর করেন, তবে সেই রূপান্তরের নিয়মটি পূর্ব জানুয়ারীতে শুরু হয়। 1. আপনি যে রূপান্তর বা রোলওভারটি তৈরি করেন সেটি পৃথক পাঁচ বছরের অপেক্ষা সময়ের সাপেক্ষে।
আরো পড়ুন: আপনার জন্য সঠিক একটি রথ আইআরএ রূপান্তর?
আপনি যদি রূপান্তর থেকে প্রত্যাহারের জন্য প্রয়োজনীয় পাঁচ বছরের সময়ের জন্য অপেক্ষা না করেন তবে আপনাকে আয়ের কোনও আয়কর সহ 10% জরিমানা দিতে হবে। একই ব্যতিক্রমগুলি অন্য যেকোনো প্রারম্ভিক বিতরণগুলির রূপান্তরের প্রত্যাহারের পাঁচ বছরের শাসনের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য - উদাহরণস্বরূপ উপরে তালিকা দেখুন)।
সুবিধাভোগীদের জন্য পাঁচ বছরের শাসন
চূড়ান্ত পাঁচ বছরের নিয়ম একটি মৃত আইআরএ ধারক সুবিধাভোগী বিতরণ বিতরণ প্রযোজ্য। অন্য দুটি নিয়ম অনুসারে উল্লেখিত, মৃত্যুর প্রাথমিক তোলার জন্য জরিমানাগুলির ব্যতিক্রম - তবে সাধারণ করগুলি এড়ানোর জন্য, সুবিধাভোগীগুলি এখনও বিনিয়োগ উপার্জন বা রূপান্তরিত পরিমাণগুলি প্রত্যাহারের জন্য অপেক্ষা সময়ের সাথে সম্পর্কিত দুটি পূর্ববর্তী নিয়ম মেনে চলতে হবে।
আরো পড়ুন: আপনি একটি আইআরএ উত্তরাধিকারী যখন আপনার বিকল্প সম্পর্কে জানুন
আপনি যদি রথ আইআরএ-এর সুবিধাভোগী হন তবে প্রাথমিক অবদান, রূপান্তর বা রোলওভারগুলির টাইমিং পরীক্ষা করুন।
ফলস্বরূপ, যদি আপনি নিজেকে রথ আইআরএ-এর সুবিধাভোগী হিসাবে খুঁজে পান তবে প্রাথমিক অবদান, রূপান্তর বা রোলওভারগুলির সময়কাল পরীক্ষা করুন। রথ আইআরএর মূল মালিক মারা যাওয়ার পরেও পাঁচ বছরের নিয়ম কোনওভাবে নিষিদ্ধ করলে আয় এবং রোলওভারের বিতরণগুলি অবশ্যই কর-মুক্ত হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করবে না। সেই পরিমাণগুলি প্রাপকের মোট আয় এবং সেইসাথে আয়করের আওতায় অন্তর্ভুক্ত করা হবে, ঠিক যেমন অর্থ মূল আইআরএ মালিকের কাছে গিয়েছিল।
