ট্যাক্স deductible এবং অ deductible ডলার একই ঐতিহ্যগত আইআরএ যেতে পারেন?

আমার স্বামী একটি নিয়োগকর্তা পৃষ্ঠপোষক পরিকল্পনা আছে এবং প্রতি বছর আমরা আমার নামে একটি Spousal ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান। গত বছর, যখন আমরা আমাদের 2011 কর জমা দিচ্ছিলাম, আমরা ট্যাক্স বছর ২011 এবং কর বছরের ২01২ এর জন্য এই আইআরএতে অবদান রেখেছি। 2012 এর জন্য অবদান ছিল 6000 ডলার। এখন আমরা আমাদের ২01২ সালের কর জমা দিচ্ছি এবং আমাদের সিপিএ আমাদের বলে যে আমাদের পরিবারের আয় সীমার উপরে, আমাদের অবদানগুলি অ deductible তৈরীর। যেহেতু এটি ইতিমধ্যে করের অর্থের সাথে মিশে গেছে, এখন আমার কী করা উচিত? আমি আগে এবং পরে ট্যাক্স টাকা দিয়ে একটি আইআরএ অ্যাকাউন্ট রাখতে পারি? এটি একটি "অতিরিক্ত" অবদান বিবেচনা করা হয়?

-সারা এস

হাই সারাহ, এটি অবিশ্বাস্য বলে মনে হতে পারে তবে প্রকৃতপক্ষে একই প্রথাগত আইআরএতে প্রাক-ট্যাক্স এবং পরে ট্যাক্স অর্থ উভয়ই থাকতে পারে তাই আপনার পরিস্থিতি ঠিক করার জন্য এখনই আপনাকে কিছু করতে হবে না। আপনার অবদানগুলির "ভিত্তি" (ইতিমধ্যে অর্থোপার্জন করা অর্থের পরিমাণ) সম্পর্কে নজর রাখা এই পরিস্থিতিতে গুরুত্বপূর্ণ, যাতে আপনি যখন প্রত্যাহার বা রথ আইআরএতে রূপান্তর করেন তখন আপনি ডবল ট্যাক্স পরিশোধ শেষ করবেন না।

এখানে একটি উদাহরণ:

• ২010 সালে আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে $ 6,000 অবদান রাখেন (ট্যাক্স কমানোযোগ্য)
• মোট: $ 6,000 প্রাক ট্যাক্স
• আপনি 2011 সালে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ $ 6,000 অবদান (ট্যাক্স deductible)
• মোট: $ 12,000 প্রাক ট্যাক্স
• আপনি ২01২ সালে একটি প্রথাগত আইআরএতে $ 6,000 অবদান রাখেন, তবে আপনার আয়টি হ্রাস গ্রহণের জন্য খুব বেশী উচ্চ (ট্যাক্স-ছাড়যোগ্য নয়) খুঁজে বের করুন।
• মোট: $ 12,000 প্রাক ট্যাক্স, $ 6,000 পোস্ট ট্যাক্স
• বছর পরে আপনার অ্যাকাউন্ট মান $ 50,000 বেড়েছে
• করযোগ্য প্রত্যাহার = তোলার পরিমাণ বিয়োগ "বেস" যা ইতিমধ্যে কর ধার্য করা হয়েছে
• করযোগ্য প্রত্যাহার = $ 50,000 - $ 6,000 = $ 44,000
• আপনি $ 44,000 ট্যাক্স করা হচ্ছে আপনার 12,000 প্রাক ট্যাক্স অবদান প্রাক এবং ট্যাক্স অবদান উভয় উভয় উপর লাভের মধ্যে $ 32,000।

সুতরাং মূলত আপনাকে আপনার অ্যাকাউন্টের কতগুলি ট্যাক্স পরিশোধ করা হয়েছে তা নজর রাখতে হবে (অ-ছাড়যোগ্য অংশ)। আইআরএস এর জন্য একটি ফর্ম আছে (ফর্ম 8606)। আমি জানি এটি জটিল বলে মনে হচ্ছে, কিন্তু আপনি যদি টারবোট্যাক্স বা এইচ এন্ড আর ব্লকের মতো কর সফটওয়্যারটি ব্যবহার করেন তবে এটি উত্তর দেওয়ার আরও একটি সহজ প্রশ্ন।

সচেতন হওয়া আরেকটি বিষয় হল যে আপনি যখন আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ সম্পত্তিগুলি প্রত্যাহার বা রোলওভার করেন তখন আপনি কোন সম্পত্তির উপরে রোলওভার চয়ন করবেন তা চয়ন করবেন না। সরকারকে "প্রো-রাতা" ভিত্তিতে আপনি রোলওভারের প্রয়োজন। এর অর্থ হল যদি আপনার 75% সম্পত্তির প্রাক-কর এবং ২5% পোস্ট-ট্যাক্স হয় তবে আপনার রোলওভার / প্রত্যাহারের পরিমাণের 75% ট্যাক্স করা হবে। আপনি পোস্ট-ট্যাক্সের ২5% প্রত্যাহার করছেন বলে মনোনীত হন না।

আপনার অন্য প্রশ্নের উত্তর দিতে, না, আপনার পরিস্থিতি একটি "অতিরিক্ত" অবদান হবে না। আপনার বয়স 50 বছর বা তার বেশি বয়সী বলে মনে হয়, আপনার $ 6,000 অবদান অনুমোদিত পরিমাণ ছিল (50 বছরের কম বয়সী ২01২ সালে $ 5,000 অবদান রাখতে পারে, ২013 সালে অবদান সীমা বৃদ্ধি পাবে)। আপনি যদি রথ আইআরএতে অবদান রাখেন এবং আয় সীমা অতিক্রম করে নিজেকে খুঁজে পান তবে আপনার "অতিরিক্ত" অবদান থাকা উচিত যা সরানোর প্রয়োজন। কিন্তু একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে "অতিরিক্ত" অবদান রাখার একমাত্র উপায় হল $ 6,000 (বা $ 5,000) সীমা অতিক্রম করা, যা আপনি করেন নি।

লেখক সম্পর্কে

Joanna ডি Pratt, সিএফএ একটি অভিজ্ঞ প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারী। তিনি প্রিন্সটন এবং স্ট্যানফোর্ড থেকে এমবিএ থেকে অর্থায়নে অর্থনীতি এবং সার্টিফিকেটে স্নাতক ডিগ্রি অর্জন করেন।

একটি বিনিয়োগ প্রশ্ন আছে? [email protected] এ ইমেল করুন।

ফটো ক্রেডিট: Shutterstock থেকে ট্যাক্স ফর্ম