সময় রথ আইআরএ রূপান্তর: পরবর্তী উদ্বোধনী পৃথক অ্যাকাউন্ট দ্বারা প্রো-রতা শাসন এড়াবেন?

প্রিয় Joanna,

ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তর আপনার পূর্ববর্তী নিবন্ধ একটি দ্রুত অনুসরণ আপ:

রথের রূপান্তরের পরে প্রথাগত আইআরএ অ্যাকাউন্টে যোগ্যতাসম্পন্ন (প্রাক ট্যাক্স) অবদান জমা দেওয়ার ক্ষেত্রে প্রো রটা শাসন প্রযোজ্য হবে? উদাহরণস্বরূপ: আইআরএস সীমাবদ্ধতার সাপেক্ষে পোস্ট ট্যাক্স অবদানগুলি একটি ক্যালেন্ডার বছরের মে মাসে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ অ্যাকাউন্টে জমা দেওয়া হয়েছিল; তারপরে, ভারসাম্য সম্পূর্ণতা রূপান্তরিত হয় এবং একটি পৃথক রথ অ্যাকাউন্টে সরানো হয়, যা ঐতিহ্যগত IRA অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সকে $ 0 করে হ্রাস করে। নভেম্বরে সেই বছরের নভেম্বরে, একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অ্যাকাউন্টের অর্থ (যেমন, একটি 401 কে রোলওভার) একই ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে জমা দেওয়া হয়েছিল, যাতে ব্যালেন্সের সম্পূর্ণতাটি প্রাক-ট্যাক্স তহবিল থেকে সম্পূর্ণরূপে সোর্স করা হয়েছিল কারণ রথ রূপান্তরটি ইতিমধ্যেই আগে থেকেই স্থান গ্রহণ করেছিল যে বছর। প্রাক-এবং পোস্ট-ট্যাক্স তহবিলগুলি একই অ্যাকাউন্টে কোনও সময়ে মিলিত হয় নি এবং কোনও রূপান্তর ইতিমধ্যেই স্থানান্তরিত হওয়ার পরে প্রাক-ট্যাক্স তহবিল আমানত করা হয়েছিল এবং অ্যাকাউন্টটি শূন্য হয়ে গিয়েছিল, এর জন্য কোনও ভিত্তি থাকবে প্রো রটা একমাত্র ঘটনাটি যে একই ক্যালেন্ডার বছরে ঘটেছে তা আসলেই দেওয়া হয়েছে? আমি কি নতুন একাউন্ট খুলতে চাই নাকি নতুন বছরেই একই খালি প্রথাগত আইআরএতে ঢুকতে পারব?

ধন্যবাদ,

কিরীচ

হাই ক্রিস, গ্রেট প্রশ্ন। সংক্ষিপ্ত উত্তর নেই, আপনি এটা করতে পারবেন না। প্রো রটা শাসন অ্যাকাউন্টে এবং পরিমাণে আপনি ট্যাক্স বছরের শেষের দিকে প্রযোজ্য, রূপান্তর করবেন না সেই দিনে।

ব্যাকডোর রথ আইআরএএসগুলির সাথে কম পরিচিতদের জন্য, প্রো রাটা শাসনটি বলে যে আপনি যদি কোনও ঐতিহ্যগত আইআরএ সম্পত্তি (প্রথাগত আইআরএ, সিম্পল আইআরএ, এসইপি আইআরএ) রথ আইআরএতে রূপান্তর করেন তবে আপনি কেবলমাত্র অলাভজনক সম্পদগুলি রোলওভারে নির্বাচন করতে পারবেন না এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ মধ্যে deductible সম্পদ ছেড়ে। পরিবর্তে, আপনি prorata উপর তাদের পাকানো আবশ্যক। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার একটি অ-deductible প্রথাগত IRA $ 10k এবং একটি deductible SEP IRA $ 10k থাকে তবে আপনি কেবল $ 10k non-deducbitble সম্পদের রোলওভার চয়ন করতে পারবেন না। আপনি যদি তা করেন তবে সরকার এটি বিবেচনা করবে যেমন আপনি $ 5 কে অকার্যকর সম্পদ এবং $ 5 কে deductible সম্পদগুলির রূপান্তর করেছেন। আমি আমার পূর্ববর্তী প্রবন্ধে প্রো রত শাসনের গণিত নিয়ে আরও আলোচনা করেছি।

কিন্তু এই প্রশ্নটি গণিত এবং ভাষা সম্পর্কে আরও কম। যখন তারা বলে যে আপনি আপনার সমস্ত ঐতিহ্যগত আইআর সম্পত্তিগুলির "সব" বা "সব" এর একটি অংশকে অবশ্যই রূপান্তর করতে হবে, তার মানে আপনি যখন রূপান্তর করেন বা ট্যাক্স বছরের সময় কোনও সময়ে এটি করেন? উত্তর পরের হয়। এক বছরে করা সমস্ত রূপান্তর বিবেচনা করা হয়।

সঠিক বিবরণের জন্য, আইআরএস ফরম 8606 দেখুন - নোনডেক্টেবল আইআরএএস। Nondeductible আইআরএ সম্পত্তি উপর অবদান বা ঘূর্ণায়মান যখন আপনি এই ফর্ম পূরণ করতে হবে।

আপনি যদি এক বছরের মধ্যে রথে আপনার সমস্ত প্রথাগত তহবিলগুলি রোলওভারের সিদ্ধান্ত নেবেন এবং তারপরে পরের বছরে পরম্পরাগতভাবে আবার অবদান রাখেন তবে "নতুন" অ্যাকাউন্ট খুলতে হবে না। আপনি যখন আপনার সমস্ত ঐতিহ্যগত সম্পদ রূপান্তরিত করেন তখন আপনি খালি অ্যাকাউন্টটি ছেড়ে দেন। খালি অ্যাকাউন্টে নতুন অর্থ জমা দেওয়ার অর্থ অবশ্যই একটি নতুন অ্যাকাউন্ট খোলার মতোই। আইআরএস সমস্ত কোম্পানি জুড়ে আপনার সমস্ত আইআরএ সম্পত্তিগুলি দেখায় যাতে অ্যাকাউন্টটি খোলা হয় এবং আপনার জন্য কোনও নতুন অ্যাকাউন্ট নম্বর তৈরি না করে সেগুলির কোন পার্থক্য নেই। তাই যদি আপনার ফিদেলটিতে একটি অ-ছাড়যোগ্য প্রথাগত আইআরএতে $ 5 কে এবং ভানগার্ডে একটি অ-ছাড়যোগ্য প্রথাগত আইআরএতে $ 5 কে এবং শাওয়াব-এ একটি কাস্টাকেবেল আইআরএ $ 10k থাকে তবে সরকার কেবল এটিকে $ 10 কে অ-ছাড়যোগ্য এবং $ 10 হিসাবে দেখায় একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ মধ্যে কে deductible। আপনি যদি অ-ছাড়যোগ্য এবং ছাড়যোগ্য সম্পদগুলির সাথে কখনো মিলিত না হন তবে করের হিসাব গণনা করা আরও সহজ হতে পারে তবে এটি পৃথক অ্যাকাউন্টগুলির জন্য টেকনিক্যালি প্রয়োজনীয় নয়।

এই নিবন্ধে তার অবদানের জন্য রাসেল হার্ডম্যান আপনাকে ধন্যবাদ।

সম্পর্কিত বিষয়বস্তু

আমাদের সাইট IRA অ্যাকাউন্ট প্রদানকারীর সুপারিশ

একটি রোথ ইরা জন্য আয় খুব উচ্চ? পিছনে ঘুমানো চেষ্টা করুন

উচ্চ আয়ের উপার্জনকারীদের জন্য পিছনে ঘরে রথ আইআরএর একটি ধাপে ধাপে গাইড

রথ আইআরএ আয় আয়

ঐতিহ্যগত আইআরএ আয় আয়

লেখক সম্পর্কে

Joanna ডি Pratt, সিএফএ একটি অভিজ্ঞ প্রাতিষ্ঠানিক বিনিয়োগকারী। তিনি প্রিন্সটন এবং স্ট্যানফোর্ড থেকে এমবিএ থেকে অর্থায়নে অর্থনীতি এবং সার্টিফিকেটে স্নাতক ডিগ্রি অর্জন করেন।

বিনিয়োগ বা অবসর সম্পর্কে একটি প্রশ্ন আছে? এখানে একটি উপদেষ্টা জিজ্ঞাসা করুন।

ছবি ক্রেডিট: শটার্টারক দ্বারা ক্লক