ট্রেডারদের জন্য শীর্ষ ট্যাক্স সেভিংস টিপস।

আপডেট: 31 শে আগস্ট, ২01২

সক্রিয় স্টক ব্যবসায়ীদের জন্য, কিভাবে আপনি জটিল নিয়মগুলি নেভিগেট করেন আইআরএস আপনার লাভ আশ্রয় সাহায্য করতে পারেন। যদি আপনি গত বছরের ট্রেডিং লক্ষণগুলিকে চিহ্নিত করেন, তাহলে ট্যাক্সটি আপনাকে এখনই করের প্রভাবকে পরবর্তী বছরের সীমিত করতে সাহায্য করবে।

এখানে আপনাকে যা কিছু জানা দরকার তা একটি দ্রুত রদবদল।

বিনিয়োগকারী বনাম ব্যবসায়ী

আইআরএস বিনিয়োগকারীদের যে একটি বর্ধিত সময়ের (অন্তত এক বছর) জন্য স্টক কিনতে এবং ধরে রাখতে থাকে। যদি আপনি করেন, তাহলে আপনি মাত্র 15% এর একটি খুব যুক্তিসঙ্গত দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হারে কর দিতে হবে।

কিন্তু স্টক ব্যবসায়ীদের এমন কোন ভাগ্য নেই। এই লোকেরা, যারা কেবলমাত্র দিন, সপ্তাহ বা কয়েক মাস ধরে স্টক ধরে রাখে, তারা সাধারণত আয়কর হারে কর আদায় করে। আপনি যদি একটি উচ্চ কর বন্ধনী মধ্যে আছেন, যে সত্যিই আঘাত করতে পারেন (স্পেকট্রামের অন্য দিকে, যদি আপনি 10% বা 15% কর বন্ধনীতে থাকেন তবে আপনার কাছে এটির মূলধন লাভের ট্যাক্স নেই - অর্থাৎ $ 34,500 থেকে কম, একক ফিলারের জন্য স্থায়ী সম্পত্তির আয়।)

কিন্তু আপনার ক্ষতি স্বল্পমেয়াদী বা দীর্ঘমেয়াদি হয়, তবে আপনি যেকোনো বছরে সার বিনিয়োগ থেকে মাত্র 3,000 ডলার আয় করতে পারবেন। যে স্তরের বাইরে যে কোনও ক্ষতি পরবর্তী বছরের জন্য সংরক্ষণ করা যাবে, যেখানে তারা আবার (আশা) আপনার বিজয়ীদের অফসেট ব্যবহার করা হবে আমি কয়েকটি প্রধান ডট-কমপিউটারের মালিকানাধীন ২000 সালে ফিরে এসেছি, যেটি অবশেষে দেউলিয়া হয়ে যায় এবং আমি পরবর্তী পাঁচ বছরে আংশিকভাবে আমার লাভের আশ্রয় নিলাম।

বুশের ট্যাক্সের সাম্প্রতিক সম্প্রসারণের সাথে 2012 এর শেষে মেয়াদ শেষ হয়ে গেছে, এটা ধাপে ধাপকারীরা জন্য করের হার 2013 সালে যেতে হবে যে ক্রমবর্ধমান সম্ভাবনা। রেফারেন্স একটি বিন্দু হিসাবে, বর্তমান শীর্ষ ট্যাক্স হার 35% (379,151 $ উপরে সংশোধিত মোট আয় সঙ্গে একক ফাইলার জন্য), এবং ক্লিনটন প্রশাসনের শীর্ষ ট্যাক্স সময় হার 39.6% ছিল উচ্চতর বিনিয়োগ করের মাধ্যমে আমাদের পথ পরিচালিত হতে পারে, আপনি আগামী বছর শেষ হওয়ার আগে আপনার বিজয়ীদের সংগ্রহ করতে শুরু করতে পারেন।

মূলধন লাভ এবং হ্রাস

আপনি যখন কোনও বিনিয়োগ বিক্রি করেন, তখন এটি মূলধন হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ হয় লাভ বা একটি মূলধন ক্ষতি, এবং সমস্ত মূলধন লাভ এবং ক্ষতি আইআরএস রিপোর্ট করা আবশ্যক, শুল্ক ডি ফর্ম ব্যবহার করে। যাইহোক, 2011 ট্যাক্স বছরের সঙ্গে শুরু, আইআরএস আরেকটি wrinkle যোগ। আইআরএস এখন আপনাকে একটি নতুন ফর্ম পূরণ করতে হবে - ফর্ম 8949 - তফসিল ডি ছাড়াও, যা এখন এই মত দেখায় …

কিন্তু আপনার আগে শেল্ড ডি পেতে, আপনি ফর্ম 8949 মোকাবেলা করতে হবে। যে ফর্ম আপনি বছর থেকে আপনার প্রতিটি বিনিয়োগ তালিকা অনেক ঘর দেয় তারপর, আপনি ফর্ম 8949 থেকে totals আপ তুলনা এবং তাদের স্থাপন করতে হবে শৃঙ্খলা ডি উপর সঠিক স্থানগুলিতে, এবং আপনি আপনার পথে আছেন। (আরো তথ্যের জন্য, IRS.gov এ "নতুন আইআরএস ফর্ম 8949 এবং সূচি ড" সম্পর্কিত আটটি তথ্য দেখুন।)

যদি আপনি বছরের মধ্যে কয়েকটি ক্ষতি হতো, চিন্তা করবেন না। আপনি আপনার মূলধন লাভের সাথে তৈরি করা অর্থকে অফসেট করার জন্য সেই মূলধন ক্ষতিগুলি ব্যবহার করতে পারেন। সহজভাবে লাভ থেকে ক্ষতি বিয়োগ এবং আপনি শুধুমাত্র পার্থক্য ট্যাক্স ধার্য হবে। দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগে $ 25,000 লাভ এবং দীর্ঘমেয়াদী হোল্ডিংয়ে $ 10,000 ক্ষতির কারনে শুধুমাত্র $ 15,000 তে কর প্রদান করতে হবে।

ম্যাথ করা

সুতরাং কিভাবে আপনি লাভ বা ক্ষতির সাথে তাল মিলিয়েছেন একটি স্টক জন্য? ফর্ম 8949 তে, আইআরএস আপনাকে তালিকাভুক্ত করতে অনুরোধ করে …

• সম্পত্তির বর্ণনা (কোম্পানির নাম, আপনি কতগুলি বিক্রি করেছেন)
• আপনি যে সম্পদটি অর্জন করেছেন তার তারিখ
• আপনার বিক্রি তারিখ সম্পত্তি
• বিক্রয় মূল্য (বিক্রয় মূল্য x নম্বর শেয়ারের সংখ্যা)
• আপনি প্রাথমিকভাবে সম্পত্তি (ক্রয়মূল্য x নম্বর শেয়ারের সংখ্যা)
• মূলধন লাভ বা ক্ষতি (বিক্রয় মূল্য - ক্রয়মূল্যের) জন্য অর্থ প্রদান করেছেন

এই যখন বিস্তারিত recordkeeping গুরুত্বপূর্ণ হয়ে ওঠে আইআরএস আপনাকে আপনার বিনিয়োগের আয় (যেমন 1099-ইন্ট্রি, সুদ আয় এবং 1099-ডিভি, ডিভিডেন্ড এবং ডিস্ট্রিবিউশন) দেখানো সমস্ত ফর্মগুলি পালন করার সুপারিশ করে।

মাঝে মাঝে আপনি নিকটস্থ শব্দে কেবল কিছু স্টক বিক্রি করবেন, এবং তারপর পরে বাকি এটি বিক্রি। আমি একটি স্প্রেডশীট রাখি যা আমি স্টক কিনে বা বিক্রি করে প্রতিবার আপডেট করি। আপনার ক্রয় এবং বিক্রি দামের বিস্তারিত রেকর্ড রাখা ট্যাক্স সময় এ সব একসঙ্গে এটি আরও সহজ করতে হবে।

একটি ধোয়া জন্য সময়

আপনি স্টক মার্কেট ক্র্যাশ থেকে ডুব স্টক নেভিগেশন বসা হয়েছে 2008, কিন্তু বিজয়ীদের অন্যথায় শক্তিশালী পোর্টফোলিও আছে, আপনি একটি "ধোয়া বিক্রয়" কৌশল বিবেচনা করতে পারেন।

মনে রাখবেন যদিও, আইআরএস দ্বারা আইনী বিবেচনার জন্য এই অনুশীলনের চারপাশে নির্দিষ্ট কিছু সীমাবদ্ধতা রয়েছে। একটি ধোয়া বিক্রয় ঘটে যখন একটি বিনিয়োগকারী ক্ষতির একটি নিরাপত্তা বিক্রি করে, তারপর বিক্রয় 30 দিনের মধ্যে একই বা একটি খুব অনুরূপ নিরাপত্তা ক্রয়। অবৈধ অংশ যখন বিনিয়োগকারী তার করের হার হ্রাস হিসাবে দাবি করে।

যাইহোক, আইআরএস এটি একটি নতুন বিনিয়োগ বিবেচনা করে যদি আপনি স্টক আবার কিনতে 30 দিন আগে অপেক্ষা করুন। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি $ 1,000 ক্ষতির জন্য XYZ কোম্পানির 100 টি শেয়ার বিক্রি করে দেন এবং আপনার করের উপর একটি কমা হিসাবে এটি ব্যবহার করার পরিকল্পনা করেন, তাহলে আপনি আবার সেই স্টকটি আবার কিনবেন বা একই ধরনের কোম্পানীর জন্য 30 দিন অপেক্ষা করতে হবে ।

আপনি এই কৌশলটি দেখতে চান এবং বছরের শেষ হওয়ার আগেই এটি ভাল রাখুন; অনেক বিনিয়োগকারী ডিসেম্বরেই অপেক্ষা করে আছে শুধুমাত্র বুঝতে পারছেন এটা খুব দেরি হয়ে গেছে (উল্লেখ্য যে ধূমপান করার নিয়মগুলি আপনি একটি অন্তর্নিহিত স্টকগুলির বিকল্পগুলিতে বিনিয়োগ করলেও প্রযোজ্য।)

[আমাদের ধোয়া বিক্রয় সংজ্ঞা পৃষ্ঠাতে ধোয়া বিক্রয় নিয়ম সম্পর্কে আরও জানুন।]

করযোগ্য বনাম অ- করযোগ্য

অনেক বিনিয়োগকারী তাদের অবসর পোর্টফোলিওতে তাদের বিনিয়োগকে ফোকাস করতে দেয়, যা স্টকগুলি নিকটের মেয়াদে ট্যাক্সের ফলাফলগুলি ট্রিগার না করেই কেনা এবং বিক্রি করে দেয়। আপনি জানতে হবে যে ঐতিহ্যবাহী স্টকগুলির সাথে স্টিকিং করা ভাল। মাস্টার লিমিটেড পার্টনারশিপ (এমএলপি) এবং রিয়েল এস্টেট ইনভেস্টমেন্ট ট্রাস্টস (আরআইআইটি) হিসাবে অস্বাভাবিক বিনিয়োগগুলি স্টকগুলি বিবেচিত হয় না এবং আইআরএস আপনাকে একটি অবসরের পরের পোর্টফোলিওতে নিয়োজিত থেকে নিরুৎসাহিত করে। এটি অবৈধ নয়, তবে এটি একটি ফর্ম 990 (যা আপনাকে বিনিয়োগ থেকে আয়কর মুক্ত করতে সক্ষম করে) সঙ্গে কাগজভঙ্গের অন্য স্তর ট্রিগার করতে পারে।

আপনি বর্তমান ট্যাক্স বর্ষে কোন ধরনের লভ্যাংশ পেয়েছেন তা নির্ধারণ করতে হবে। সর্বাধিক লভ্যাংশ "যোগ্য", যার মানে হল যে তারা 15% এর মূলধন লাভের হারে কর দিতে হয়। কিন্তু যদি আপনি 60 দিনের কম সময় ধরে একটি স্টক ধরে রাখেন, অথবা তারা একটি মিউচুয়াল ফান্ড এর মূলধন লাভ থেকে কেবলমাত্র বিতরণ বা একটি REIT বা একটি এমএলপি স্বাভাবিক পেমেন্ট অংশ, তাহলে আইআরএস এটি সাধারণ আয় হিসাবে এটি দেখতে এবং আপনাকে দিতে হবে লাভের উপর সম্পূর্ণ ট্যাক্স-ব্র্যাট রেট।

যদিও ট্যাক্স দিন এই বছরের কিছুটা দেরীতে আসে - 16 ই এপ্রিল - অপেক্ষা করার কোন প্রয়োজন নেই, বিশেষ করে যদি আপনার কাছে ফেরত ফেরত আসে এবং আগামী বছরের করের বিষয়ে চিন্তা শুরু করতে খুব বেশি সময় লাগবে না - আপনি এখন যা বিনিয়োগ করছেন তা ২01২ সালে আপনার যে করগুলি থাকবে তার উপর আপনার বিশাল প্রভাব পড়তে পারে।

[বিনিয়োগের সুবিধাগুলি: এড়িয়ে চলার সহজ পরিকল্পনা এস্টেট ট্যাক্স ।]