নেট অ্যাসেট ভ্যালু - এনএভি সংজ্ঞা এবং উদাহরণ।

এটি কী:

ফাইন্যান্সে, একটি কোম্পানির নেট অ্যাসেট ভ্যালু (এনএভি) মোট সম্পত্তির বিয়োগ মোট দায়। এনএভি একটি তহবিল এক ভাগ অন্তর্নিহিত মান যেখানে এটি প্রায়ই বিনিয়োগের তহবিলের বিষয়ে উল্লেখ করা হয়।

এটি কিভাবে কাজ করে (উদাহরণ):

একটি তহবিলের এনএভি খুঁজে বের করার জন্য সূত্রটি হল:

NAV = (তহবিল + ক্যাশ এবং সমতুল্য হোল্ডিংস দ্বারা পরিচালিত সকল সিকিউরিটির বাজার মূল্য - ফান্ড দায়) / মোট ফান্ড শেয়ারগুলি অসামান্য

চলতি মাসের শেষের দিকে কোম্পানির এক্সাইজ মিউচুয়াল ফান্ডে $ 10,500,000 মূল্যের সিকিউরিটিজ, $ 1,000,000 নগদ এবং $ 500,000 এর দায়। যদি তহবিলের 1,000,000 শেয়ার বাকি থাকে তাহলে গতকালের ন্যাভিটি হবে:

এনএভি = ($ 10,500,000 + $ 1,000,000 - $ 500,000) / 1,000,000 = $ 11.00

একটি তহবিলের এনএভি প্রতিদিন সিকিউরিটিজ, নগদ আটক, দায়বদ্ধতা, এবং বহির্ভূত শেয়ারের পরিমাণ (যদি একটি ওপেন-এন্ড ফান্ড) উজ্জ্বল হয়।

এটি কেন গুরুত্বপূর্ণ:

এনএভিগুলি শেয়ারের দামের মতো, যেগুলি তারা এক ভাগের মূল্য বোঝে। এছাড়াও, তারা বিনিয়োগকারীদের বাজার বা শিল্পের মানদণ্ড (যেমন স্ট্যান্ডার্ড ও পুয়ার এর 500 বা একটি ইন্ডাস্ট্রিয়াল ইন্ডেক্স) এর সাথে তহবিল কর্মক্ষমতা তুলনা করার একটি উপায় দেয়। যাইহোক, কিছু বিশ্লেষক যুক্তি দেন যে একটি তহবিলের NAV- এর দীর্ঘমেয়াদী পরিবর্তনগুলির তুলনায় স্টক মূল্যের দীর্ঘমেয়াদী পরিবর্তনগুলির তুলনায় অর্থপূর্ণ নয় কারণ ফান্ডগুলি তাদের ফাণ্ডহোল্ডারদের মূলধন লাভ বিতরণ করে। পরিবর্তে, তারা তিরস্কার করে, ন্যাভিতে স্বল্পমেয়াদি পরিবর্তনের মূল্যায়ন সাধারণত বেশি উৎপাদনশীল হয়।

অনেক মিউচুয়াল ফান্ডগুলি তাদের এনএভিগুলির বৃদ্ধি ঘটায় যখন বেশি নগদ অর্থ রাখে। এটা কারণ বিনিয়োগকারীদের উচ্চ মূল্য যখন তাদের শেয়ার বিক্রি ঝোঁক, এবং তহবিল পরিচালকদের এনএভি এ যারা শেয়ার খালাস করতে হবে। সুতরাং একটি উচ্চ এনএভি থাকার কখনও কখনও বিনিয়োগের জন্য কম টাকা রাখে এবং তহবিল উপর একটি প্রতিক্রিয়াশীল প্রভাব এমনকি হতে পারে।