একটি লিভিং ট্রাস্ট কি এবং আমি কি প্রয়োজন?

একটি জীবন্ত ট্রাস্ট বিভিন্ন উদ্দেশ্যে কাজ করে এমন একটি এস্টেট পরিকল্পনা সরঞ্জাম। এটি আপনাকে এবং আপনার পরিবারের একটি অনিশ্চিত ভবিষ্যতের জন্য প্রস্তুত করতে সাহায্য করতে পারে। এটি আপনার এস্টেট এবং আপনার উত্তরাধিকারীদের সমস্যা এবং প্রবেট খরচ এড়াতে সাহায্য করতে পারেন। এবং এটি আপনার গোপনীয়তা সংরক্ষণ করতে পারেন।

সমস্ত ট্রাস্টের সাথে, জীবন্ত ট্রাস্ট একটি আইনী দলিল যা দ্বারা সৃষ্টিকর্তা বিশ্বাসের নামে ব্যক্তিগত ব্যক্তিগত সম্পদগুলি পুনর্বিবেচনা করেন এবং একজন ট্রাস্টিকে সেই সম্পত্তির পরিচালনা করার জন্য স্রষ্টাটিকে অনুমোদন করেন যা নির্মাতা এবং কোনও সুবিধাভোগীগুলির সুবিধার জন্য নির্দেশিত হয়।

সহজ জীবন্ত বিশ্বাসের মধ্যে, নির্মাতা - অনুদানদাতা হিসাবেও পরিচিত - প্রায়শই ট্রাস্টি হয় তবে উত্তরাধিকারী বা সহ-ট্রাস্টি নামেও পরিচিত। সম্পদ শেষ পর্যন্ত ট্রাস্ট এর সুবিধাভোগী পাস হবে।

লিভিং ট্রাস্টগুলিও বাতিলযোগ্য ট্রাস্ট হিসাবে পরিচিত। যেহেতু আরো আনুষ্ঠানিক শিরোনাম ইঙ্গিত দেয়, যতক্ষণ পর্যন্ত না সে শারীরিক ও মানসিকভাবে সক্ষম, ততক্ষণ অনুদাতা বিশ্বাসটি পরিবর্তন করতে পারে।

আপনি একটি জীবিত বিশ্বাস প্রয়োজন? সবকিছু আর্থিক হিসাবে, এটি আপনার পরিস্থিতির উপর নির্ভর করে। যাইহোক, কিছু সাধারণ উদাহরণ রয়েছে যেখানে একটি জীবন্ত বিশ্বাস একটি ভাল ধারণা হতে পারে।

যখন অসম্পূর্ণতা সম্ভবত মনে হয়

টেক্সাসের অস্টিনের এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি পামেলা হেইলি-পেটি বলেন, একজন ব্যক্তি যদি ডিমেনশিয়া বা অন্য কোনও দুর্বল অবস্থা রাখে, তবে একজন ব্যক্তি তার পরিচালনার পক্ষে অক্ষম হওয়ার আগেই সেই ব্যক্তির কাজ করার উপায় প্রস্তাব করেন।

যেহেতু অসুস্থ ব্যক্তির অসম্পূর্ণ হয়ে উঠতে পারে ঠিক তা জানার কোন উপায় নেই, তাই ট্রাস্ট বিকল্পটি মসৃণ রূপান্তর পরিকল্পনা করার অনুমতি দেয়। হেইলি-পেটি বলেছেন, "আপনি বিশ্বাসের নামে নিজের মালিকানাধীন সম্পত্তির পুনঃস্থাপন করেন এবং আপনার জীবদ্দশায় আপনি ট্রাস্টি বা সহ-ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করেন।"

অসুস্থ ব্যক্তিটিকে নথিতে সম্মত হওয়ার মানসিকভাবে সক্ষম বলে বিবেচিত হলে ট্রাস্টটি তৈরি করা আবশ্যক। অন্যথা, এটি আইনত বাধ্যতামূলক হবে না।

অনুদানদাতা মারা যাওয়ার পর উত্তরাধিকারী ট্রাস্টি একমাত্র ব্যবস্থাপনা দায়িত্ব গ্রহণ করেন বা আর্থিক বিষয়গুলির পরিচালনা করতে অক্ষম হতে দৃঢ়সংকল্পবদ্ধ হন।

আপনি প্রবেট এড়াতে চান

প্রবেট এমন আইনী প্রক্রিয়া যা কোন আদালত আপনার ইচ্ছাকে বৈধ করে এবং তারপরে আপনার নির্বাহক আপনাকে নির্দেশিত হিসাবে আপনার সম্পত্তিগুলি আপনার সুবিধাভোগীদের কাছে বিতরণ করতে অনুমোদন করে। যদি আপনি ইচ্ছাকৃতভাবে মারা যান - বা আইনি শর্তে "অন্তঃস্থায়ী" - প্রোবেট কোর্ট কীভাবে আপনার সম্পত্তি বিতরণ করবে এবং কার কাছে তা নির্ধারণ করবে।

প্রবেট, যাইহোক, শুধুমাত্র আপনার সম্পত্তির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য যা আপনার ব্যক্তিগত এস্টেটের অংশ হিসাবে মারা যায়। আপনি যদি একটি জীবন্ত বিশ্বাস স্থাপন করেন এবং আইনসম্মতভাবে বিশ্বাসের মধ্যে সম্পত্তি স্থাপন করেন, তবে সেই সম্পত্তিটি প্রোব্যাট তত্ত্বাবধানে আর নেই।

হেইলি-পেটি বলছেন, আপনি যদি একাধিক রাজ্যে রিয়েল এস্টেট মালিক হন তবে একজন জীবিত ট্রাস্টও সাহায্য করতে পারে। তিনি একটি উদাহরণ হিসাবে টেক্সাসের অধিবাসী যিনি লোন স্টার স্টেটের পাশাপাশি কলোরাডো এবং ফ্লোরিডার রিয়েল এস্টেটে একটি বাড়ি মালিক।

তিনি বলেন, "যদি সম্পত্তিটি উত্তরাধিকারের পর ব্যক্তিগত সম্পত্তিতে রাখা হয় তবে আপনাকে টেক্সাসে এবং অন্য দুটি রাজ্যের আনিলিলি প্রোবেট আদালতে এটি পরীক্ষা করতে হবে"। "এটা কঠিন, ব্যয়বহুল এবং রাষ্ট্রের প্রয়োজনীয়তার উপর নির্ভর করে কঠিন হতে পারে।"

সেই ধরনের পরিস্থিতি এড়ানোর জন্য, আপনি সম্পত্তিটি আপনার জীবন্ত বিশ্বাসের মধ্যে সম্পাদন করতে পারেন।

যখন আপনি গোপনীয়তা চান

যারা এটি মূল্যায়নের জন্য, গোপনীয়তা একটি জীবন্ত বিশ্বাসের একটি নির্দিষ্ট সুবিধা।

সময় ব্যয়বহুল এবং প্রায়ই ব্যয়বহুল হওয়ার পাশাপাশি, প্রবেট কার্যধারা পাবলিক। যাইহোক, যেহেতু একটি জীবন্ত ট্রাস্টে থাকা সম্পদগুলি প্রোবেটের মধ্য দিয়ে যেতে হবে না, তারা প্রিয়ার চোখ থেকে দূরে রাখা হয়। একটি জীবন্ত ট্রাস্ট সাধারণত একটি ব্যক্তিগত নথি যা শুধুমাত্র ট্রাস্টি এবং কিছু সুবিধাভোগী আপনার অসমর্থতা বা মৃত্যুর পরে পড়তে সক্ষম হবে।

"কাউকে বিচ্ছিন্ন করা বা বিতরণ করা যেগুলি যে কারণে আপনি জনসাধারণ হতে চান না সেগুলি প্রায়শই বিশ্বাস তৈরি করার কারণ হয়" হেইলি-পেটি বলেছেন।

কিন্তু আপনার ইচ্ছা ভুলবেন না

মনে রাখবেন যে, বেশিরভাগ রাজ্যে আপনার ইচ্ছা সর্বজনীন রেকর্ডের অংশ হিসাবে বিদ্যমান। এবং হ্যাঁ, আপনি এখনও একটি ইচ্ছা প্রয়োজন।

কেন? ট্রাস্ট আপনার ব্যক্তিগত হোল্ডিং এর সমষ্টি পরিবর্তে নির্দিষ্ট সম্পদের সাথে মোকাবিলা করতে থাকে। এমনকি আপনি যদি আপনার বিশ্বাসের মধ্যে সর্বাধিক সবকিছু করার চেষ্টা করেন তবে আপনি কিছু মেনে নেবেন না অথবা আপনার মৃত্যুর আগেই সম্পদগুলি অর্জন করবেন বলে আশা করা যায় যা এটি বিশ্বাসে পরিণত হবে না।

উইলগুলি আপনার ছোটখাট শিশুদের জন্য অভিভাবকত্ব নির্ধারণে গুরুত্বপূর্ণ।

আপনি যদি আপনার বেশিরভাগ ব্যক্তিগত সম্পত্তিটির জন্য বিশ্বাসের উপর নির্ভর করেন, তবে এস্টেট বিশেষজ্ঞরা সুপারিশ করেন যে আপনার অন্ত্যেষ্টিক্রিয়াটি কোনও সম্পত্তিতে উত্তরাধিকারী হওয়া উচিত তা জানাতে অন্তত একটি বেয়ার-হোন আছে।

আরেকটি বিকল্প একটি তথাকথিত ঢালাও ওভার হবে। এই নথিতে বলা হয়েছে যে আপনার মৃত্যুর পরে আপনার বিশ্বাসের কোন সম্পদ আবিষ্কৃত হয় না, এটি আপনার বিশ্বাসে যাবে। সেই সম্পদটি এখনও প্রবেটের মধ্য দিয়ে যেতে হবে, তবে কমপক্ষে এটি অবশ্যই আপনার ট্রাস্ট এস্টেট প্ল্যানের অংশ হিসাবে শেষ হওয়া উচিত, যাতে বিন্যাসের বিশদ হিসাবে বিতরণ করা যায়।

এবং ট্যাক্স ত্রাণ জন্য অন্যত্র তাকান

আপনার এস্টেটের করের বোঝা কমাতে সাহায্য করার জন্য আপনি যদি জীবন্ত বিশ্বাসের দিকে তাকান তবে আপনাকে অন্য কোথাও দেখতে হবে।

"কারণ এটি বাতিলযোগ্য এবং এখনও আপনার সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ আছে, এস্টেটের সম্পত্তিগুলির জন্য এখনও আপনার এস্টেটে সম্পদ রয়েছে," হেইলি-পেটি বলেছেন।

আঙ্কেল স্যামের ট্যাক্স ক্লাচগুলি থেকে আপনার এস্টেটের অংশটি যদি একটি বড় প্রেরণা হয় তবে সে আপনাকে ট্যাক্স অ্যাটর্নি নিয়ে কথা বলার পরামর্শ দেয়, যাতে কোনও অকার্যকর বা বাইপাস ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠা করা যায় যা কিছু ট্যাক্স সঞ্চয় সম্পাদন করতে পারে।

অধিকাংশ মানুষের জন্য, যদিও, ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স একটি উদ্বেগ নয়।অল্প কয়েকটি আমেরিকানরা লেগেছে বড় বড় এস্টেট এস্টেট ছেড়ে। 2017 সালের ট্যাক্স বছরের জন্য, যদি আপনি মারা যান এবং $ 5.49 মিলিয়ন ডলারের বেশি সম্পত্তি ছেড়ে দেন তবে সেই বর্জনের পরিমাণের পরিমাণ 40% এর ফেডারেল ট্যাক্স হারের সাপেক্ষে হতে পারে।

এগুলির চেয়ে কম মূল্যের সংস্থানগুলি ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্সের সাপেক্ষে নয় তবে স্থল ও উত্তরাধিকার করের জন্য নিম্ন থ্রেশহোল্ডগুলিতে কয়েকটি রাজ্যে করের সম্মুখীন হতে পারে।

হেইলি-পেটি তার কিছু ক্লায়েন্টের সাথে তার পরামর্শের বিষয়ে বলেন, "একবার আমরা তাদের করের উপর [ট্যাক্স] ছাড় যতটা উচ্চতর ছিলাম, ততক্ষণ এটি ঠিক নয়, এটি একটি সমস্যা নয়।" "যদি এটি আপনার একমাত্র উদ্দেশ্য, তবে [আপনার] জীবন্ত বিশ্বাসের প্রয়োজন নেই।"

কেয়ার বেল একজন ব্যক্তিগত ফাইনান্স ওয়েবসাইট, নেদারড ওয়ালট্রে একটি অবদানকারী লেখক।