নেট অ্যাসেট ভ্যালু (এনএভি) সংজ্ঞা এবং উদাহরণ।

এটি কী:

বেশিরভাগ মিউচুয়াল বা বন্ধ-শেষ তহবিলের রেফারেন্সে ব্যবহৃত হয়, নেট অ্যাসেট ভ্যালু (এনএভি) একটি তহবিলের সম্পত্তির মূল্য পরিমাপ করে, এর দায় থেকে আয় এনএভি সাধারণত প্রতি-শেয়ার ভিত্তিতে গণনা করা হয়।

এটি কীভাবে কাজ করে (উদাহরণ):

একটি তহবিলের এনএভি তার অন্তর্নিহিত বিনিয়োগের মূল্যের সঙ্গে সামঞ্জস্যপূর্ণ। এনএভি এর সূত্র হল:

এনএভি = (তহবিল + ক্যাশ এবং সমতুল্য হোল্ডিংস দ্বারা পরিচালিত সকল সিকিউরিটির বাজার মূল্য - ফান্ড দায়) / মোট ফান্ড শেয়ারগুলি অসামান্য

আসুন আমরা গতকালের ট্রেড বন্ধ করার অনুমান করি যে একটি নির্দিষ্ট মিউচুয়াল ফান্ড $ 10,500,000 মূল্যের সিকিউরিটিজ, $ 2,000,000 নগদ এবং দায়বদ্ধতা $ 500,000। যদি তহবিলের 1,000,000 শেয়ার বাকি থাকে, তাহলে গতকালের NAV হবে:

এনএভি = ($ 10,500,000 + $ ২,000,000 - $ 500,000) / 1,000,000 = $ 12.00

একটি ফান্ডের এনএভি প্রতিদিন একটি তহবিলের সিকিউরিটিজ, নগদ আটক, দায়বদ্ধতা, এবং বহির্ভূত শেয়ারের সংখ্যা উজ্জ্বল।

কেন এটি গুরুত্বপূর্ণ:

নিট সম্পদ মূল্য শেয়ারের দামের মত, যেগুলি তারা একটি তহবিলের এক ভাগের মান পরিমাপ করে। এছাড়াও, তারা বিনিয়োগকারীদের বাজার বা শিল্পের মানদণ্ড (যেমন স্ট্যান্ডার্ড ও পুয়ার এর 500 বা একটি ইন্ডাস্ট্রিয়াল ইন্ডেক্স) এর সাথে তহবিলের কার্যকারিতা তুলনা করার একটি উপায় দেয়। যাইহোক, কিছু বিশ্লেষক যুক্তি দেন যে তহবিলের NAV- এর দীর্ঘমেয়াদী পরিবর্তনগুলি তার শেয়ার মূল্যের দীর্ঘমেয়াদী পরিবর্তনগুলির তুলনায় অর্থপূর্ণ নয় কারণ ফান্ডগুলি তাদের ফাণ্ডহোল্ডারদের মূলধন লাভ বিতরণ করে, এইভাবে তাদের এনএভি হ্রাস করে।