তাত্ক্ষণিক পেমেন্ট বার্ষিকী সংজ্ঞা এবং উদাহরণ।

এটি কি:

তাত্ক্ষণিক অর্থপ্রদান বার্ষিকী (এছাড়াও একক প্রিমিয়াম তাত্ক্ষণিক বার্ষিক বা স্পীআইএ নামেও পরিচিত) বার্ষিক বৃত্তি যেটি মালিকের কাছে অর্থের বিনিময়ে (ক্রয়ের এক বছরের মধ্যে) অর্থ প্রদান করা শুরু করে।

এটি কিভাবে কাজ করে (উদাহরণ):

একটি বার্ষিকী একটি চুক্তি হয় যার দ্বারা একজন বিনিয়োগকারী একটি বীমা কোম্পানির কাছে একমুখী অর্থ প্রদান করেন, ব্যাংক বা অন্যান্য আর্থিক প্রতিষ্ঠান যে পরিবর্তে বিনিয়োগকারীকে ভবিষ্যতে একটি বৃহৎ একাউন্টের বিনিময়ে অর্থ প্রদান করতে বা একাধিক গ্যারান্টিযুক্ত অর্থ প্রদান করতে সম্মত হয়।

স্পষ্ট বার্ষিক বিনিয়োগকারীর আত্মসমর্পণকালের মেয়াদ শেষ হওয়ার পর অর্থ পরিশোধের শুরু হয় এবং বিনিয়োগকারী অন্তত 59 1/2 বছর বয়সী কিন্তু তাত্ক্ষণিক বার্ষিক বৃত্তি খুব কম বা কোন আত্মসমর্পণকালকালের নেই। এর অর্থ হল মালিকরা বার্ষিক বার্ষিক ক্রয় কেনার জন্য পেমেন্ট পেতে শুরু করে এবং যতক্ষণ পর্যন্ত না তারা মারা যায়।

এটি কিভাবে কাজ করে তা বুঝতে, আসুন শুরু করা যাক আপনি প্রতি মাসে 1,000 ডলারের গ্যারান্টিযুক্ত মাসিক পেমেন্ট চাইবেন যতদিন আপনি আপনি অবসরপ্রাপ্ত যে এখন বাস বীমা কোম্পানী আপনাকে জমা দিতে বলবে, $ 100,000 এখন একটি তাত্ক্ষণিক বার্ষিক বৃত্তি পাওয়ার জন্য যা প্রত্যাশিত ভবিষ্যতের প্রবাহের নিশ্চয়তা দেয়, এবং এক বছরের মধ্যে অর্থ প্রদান শুরু হবে। বাস্তব জগতে, মূল বিনিয়োগের আকার, বার্ষিক এবং সুদের হারের চুক্তির শর্তাবলী মাসিক পেমেন্ট নির্ধারণ করে। আইআরএ'র বিপরীতে, কোনও বিনিয়োগকারী বার্ষিক বার্ষিক বিবরণীতে কোনও বিধিনিষেধ রাখে না।

এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে, এসপিআইএ থেকে মাসিক অর্থের বিনিময়ে অংশটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে রাখা হয় না মূলধন ফেরত হিসাবে বিবেচিত এবং করযোগ্য নয় । 59 1/2 বছর আগে মালিক যদি টাকা উত্তোলন করেন তবে তাত্ক্ষণিক বার্ষিক আয়ের 10% ইআরএস জরিমানাও করে না।

বার্ষিকীর মৃত্যুবার্ষিকীর অধিকাংশ বার্ষিক অর্থ প্রদান বন্ধ এবং বীমা কোম্পানী যা বাকি আছে তা রাখে। এইভাবে, বার্ষিক বার্ষিক অর্থ প্রদানের আকারটি বিটের একটি প্রতিচ্ছবিও হয় যেটি বার্ষিক বৃত্তি পুরোপুরি প্রদানের আগেই বার্ষিকীটি মারা যাবে কি না তা নির্ভর করে বীমা কোম্পানীর মূলত এটি করে। যাইহোক, কিছু বীমা কোম্পানীর জীবন-প্লাস-পাঁচ বা জীবন-প্লাস-দশ বিকল্পগুলি অফার করে, যার ফলে মালিকের মৃত্যুর পরের বার্ষিক অর্থ প্রদান মালিকের লাভবান হয়।

কেন এটি গুরুত্বপূর্ণ:

সাম্প্রতিক অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি এবং বিনিয়োগকারীদের যারা তাদের প্রধান অ্যাক্সেস দিতে এবং তাদের মাসিক আয় এবং কর সুবিধার নিশ্চয়তা দিতে পারে এবং উচ্চ সুদের হারের পরিবেশে থাকে তাদের সর্বোত্তম SPIA বিনিয়োগকারীরা।

বুদ্ধিমান বিনিয়োগকারীরা সাধারণভাবে বছরে কিছু গুরুত্বপূর্ণ দুর্বলতা বিবেচনা করতে পারেন। এক জন্য, অবিলম্বে বার্ষিক আয়ের অর্থের করযোগ্য অংশ মালিকের সাধারণ আয়কর হারে (সাধারণত নিম্ন দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হার) করযোগ্য। অধিকন্তু, যখন কোনও সুবিধাভোগীর বার্ষিক বার্ষিক উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত হয়, তখন তার উপর ভিত্তি করে ধাপে ধাপের পরিবর্তে সাধারণ ট্যাক্স হারের বার্ষিক আয়ের উপর কর আরোপ করা হয়, যেমনটি সে মতে মিউচুয়াল ফান্ডের শেয়ার উত্তরাধিকারসূত্রে লাভ করে।

ব্যাংক আমানতের বিপরীতে, এফডিআইসি বা অন্য সংস্থাগুলি বার্ষিক বীমা না করে এবং ইস্যুকারী দেউলিয়া হয়ে গেলে, একটি বার্ষিক বৃত্তি তার কিছু বা তার সমস্ত মূল্য হারাতে পারে। অতএব, একটি বার্ষিক বৃত্তির জন্য কেনাকাটা করার সময় একটি ইস্যুয়ারের ক্রেডিটযোগ্যতা বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। বেস্ট এর রেটিং সার্ভিস, মুডি এবং স্ট্যাণ্ডার্ড এন্ড পুর এর সবই এই সেবাটি প্রদান করে।

বার্ষিক বৃত্তির জন্য বিতর্কও প্রধান উৎস। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে ফ্রন্ট-এন্ড লোড, স্টেট ট্যাক্স, বার্ষিক ফি, অ্যাকাউন্ট মান শতাংশ, প্রথম দিকে প্রত্যাহারের জরিমানা, ইত্যাদি উপর ভিত্তি করে, এবং তারা বেশিরভাগ বা বার্ষিক আয়ের ট্যাক্স সুবিধার অফসেট করতে পারে। বিক্রি করার কৌশল এবং কম-স্বচ্ছ প্রকাশের উপরও চাপ প্রয়োগের ফলে বার্ষিক বৃত্তের ছবিটিও ক্ষতিগ্রস্ত হয়েছে, তাই জ্ঞাত বিনিয়োগকারীরা এই প্রকাশের সামগ্রীগুলি পড়তে এবং তার আর্থিক পরামর্শদাতা প্রচুর প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করতে হবে।

তাত্ক্ষণিক বার্ষিক বৃত্তি যদিও সাধারণ) বিতর্কিত, তারা কিছু আয় বিনিয়োগকারীদের জন্য ভাল bets হতে পারে। পরিশেষে, একটি অবিলম্বে বার্ষিক বৃত্তি বিনিয়োগকারী এর আর্থিক লক্ষ্য, ট্যাক্স পরিস্থিতি এবং উপলব্ধ বার্ষিক ধরনের উপর নির্ভরশীল। মুদ্রাস্ফীতি এবং সুদের হারের প্রত্যাশা একজন বিনিয়োগকারী বাছাইয়ের বার্ষিক বৃত্তির উপর প্রভাব ফেলতে পারে, যেমন তার নির্ভরশীলদের এবং উত্তরাধিকারীদের জন্য বিনিয়োগকারীর ইচ্ছা।